개인연금 – 연금저축·연금보험 차이, 세액공제 600만 원, 55세 이후 받는 법과 중도해지 세금

국민연금만으로 노후가 부족할 것 같아 개인연금을 알아보는 직장인이 많습니다. 개인연금은 크게 세액공제를 주는 연금저축과 나중에 받을 때 비과세가 되는 연금보험으로 나뉩니다. 개인연금 종류와 세금을 정리했습니다.

개인연금 종류 (개인연금저축·개인연금보험·개인연금펀드)

구분	연금저축(펀드·보험)	연금보험
파는 곳	증권사(펀드), 보험사(보험)	보험사
이름	개인연금저축(개인연금계좌)	비과세 개인연금
낼 때 혜택	세액공제	없음
받을 때 세금	연금소득세 3.3~5.5%	조건 충족 시 비과세
맞는 사람	연말정산 세금을 줄이고 싶은 직장인	세액공제 한도를 다 쓴 사람

개인연금 세액공제 (개인연금 소득공제 한도, 개인연금 연말정산)

예전에는 소득공제였지만 지금은 세액공제입니다.

연금저축은 연 600만 원까지, IRP와 합쳐 연 900만 원까지 세액공제를 받습니다. 총급여 5,500만 원 이하면 16.5%, 넘으면 13.2%를 돌려받아, 600만 원을 넣으면 최대 99만 원(16.5%)을 연말정산에서 돌려받습니다. 자세한 기준은 연금저축 세액공제 글에 있습니다.

개인연금 수령나이와 수령액, 개인연금 수령방법

개인연금 수령은 55세부터이고, 개인연금 수령액은 쌓인 돈과 받는 기간으로 정해집니다. 개인연금 계산기 대신 적금 이자 계산기로 대략 모일 돈을 볼 수 있습니다.

• 가입 5년이 지나고 55세 이후 연금으로 나눠 받으면 연금소득세(나이에 따라 3.3~5.5%)만 냅니다.
• 연금으로 받는 금액이 일정 한도를 넘으면 다른 소득과 합쳐 과세될 수 있으니 수령 기간을 길게 잡는 것이 유리합니다.

중도해지하면

연금저축을 연금이 아닌 방식으로 중간에 찾으면 세액공제를 받은 돈과 운용 수익에 기타소득세 16.5%가 붙습니다. 그동안 돌려받은 세금보다 더 낼 수 있으니 급한 돈은 따로 마련해 두세요(파킹통장 글). 개인연금 IRP를 깰 때는 IRP 해지 글을 보세요.

함께 보면 좋은 글: 연금저축펀드.

자주 묻는 질문

국민연금은 언제부터 받나요?

출생 연도에 따라 63~65세부터 받습니다. 국민연금 수령 나이 글을 보세요.

퇴직연금과 함께 어떻게 준비하나요?

회사 퇴직연금이 DC형인지 DB형인지 먼저 확인하세요(퇴직연금 DC DB 글).