증여세 신고방법 – 홈택스 셀프 신고 순서, 증여세 계산(세율·누진공제), 3개월 기한, 신고세액공제 3%

부모님께 전세자금이나 결혼자금을 받았다면, 세금이 나오든 안 나오든 신고를 해 두는 편이 좋습니다. 생각보다 홈택스로 혼자 할 수 있습니다. 증여세 신고방법을 정리했습니다.

증여세 계산 방법

1. 받은 재산(10년 안에 같은 사람·그룹에게 받은 것 합산)
2. − 증여재산공제 (성인 자녀 5천만 원 등, 증여세 면제한도 글)
3. = 과세표준 × 세율 − 누진공제 = 산출세액
4. − 신고세액공제 3% = 낼 세금

과세표준	세율	누진공제
1억 원 이하	10%	없음
1억~5억 원	20%	1천만 원
5억~10억 원	30%	6천만 원
10억~30억 원	40%	1억 6천만 원
30억 원 초과	50%	4억 6천만 원

예: 성인 자녀가 부모에게 1억 원을 받으면 (1억 − 5천만) × 10% = 500만 원, 신고세액공제 3%를 빼면 485만 원입니다. 퍼센트 계산은 퍼센트 계산기로 할 수 있습니다.

홈택스 증여세 신고방법 (순서)

1. 홈택스(https://www.hometax.go.kr)에 로그인 → 세금신고 → 증여세 신고를 고릅니다.
2. 현금을 받았다면 “일반증여(금전)” 같은 간편 신고 화면을 씁니다.
3. 증여자(준 사람) 정보, 관계, 받은 날짜와 금액을 입력합니다.
4. 공제와 세액이 자동 계산되면 확인 후 제출하고, 낼 세금이 있으면 납부합니다.

필요 서류

• 이체 내역(통장 사본), 가족관계증명서(발급 글)
• 집·주식 등 현금 외 재산이면 평가 자료

자녀 증여세 신고방법

아이 증여세 신고 방법, 미성년자 증여세 신고방법도 같은 화면에서 합니다. 미성년 자녀는 부모가 대신 신고하고 공제는 10년간 2천만 원입니다. 결혼 증여세 신고 방법은 혼인 증여공제를 선택하면 되고, 현금 증여는 금전 일반증여 화면을 씁니다.

면제한도 안이라도 신고하는 이유

낼 세금이 0원이어도 신고해 두면, 나중에 집을 살 때 자금출처를 설명하기 쉽고 10년 합산 기록도 남습니다. 혼인·출산 증여공제(1억 원)를 쓰려면 신고가 특히 중요합니다.

기한을 넘기면

신고세액공제를 못 받고 무신고 가산세(20%)와 납부지연 가산세가 붙습니다.

신고 전에 증여세 계산기로 낼 세금을 미리 확인하세요.

자주 묻는 질문

부모님께 빌린 돈도 신고하나요?

진짜 빌린 돈이라면 차용증과 이자 지급 기록을 남기세요(차용증 양식 도구). 갚지 않으면 증여로 볼 수 있습니다.